청년도약계좌는 만 19~34세가 매달 70만원까지 납입하면 소득 구간에 따라 정부기여금(연 3.0~6.0%)을 받고 이자·배당에 세금이 붙지 않는 5년 만기 계좌입니다. 다만 조세특례제한법 일몰에 따라 신규 가입은 2025년 12월 31일에 마감되었고, 지금 이 계좌를 검색하는 분 대부분은 이미 가입한 계좌를 어떻게 굴릴지가 관심일 것입니다.
16.5% 세액공제는 이 계좌에 없습니다
"청년도약계좌 세액공제 16.5%"라는 말을 본 적이 있다면, 그 혜택은 이 계좌가 아닙니다. 조세특례제한법 제91조의22 어디에도 세액공제 조항은 없습니다. 16.5%는 연금계좌 세액공제율(총급여 5,500만원 이하, 조특법 제86조)이고, 도약계좌의 세제혜택은 이자·배당소득 비과세입니다.
둘은 구조가 다릅니다. 세액공제는 낸 세금을 연말정산에서 돌려받는 것이고, 비과세는 애초에 원천징수 15.4%(소득세 14% + 지방소득세)가 붙지 않는 것입니다. 도약계좌에는 돌려받을 항목이 없는 대신, 만기까지 유지하면 이자와 기여금에 세금이 0원입니다.
같은 70만원을 넣어도 기여금은 최대 1.6배 차이납니다
정부기여금은 납입액에 비례하지만 요율이 소득 구간에 따라 갈립니다. 월 70만원을 가득 채우면 총급여 2,400만원 이하는 월 3만 3천원, 6,000만원 이하는 월 2만 1천원입니다.
| 개인소득 (총급여 기준) | 기여금 매칭 | 월 최대 기여금 |
|---|---|---|
| 2,400만원 이하 | 40만원까지 6.0% + 확대 구간 3.0% | 33,000원 |
| 3,600만원 이하 | 50만원까지 4.6% + 확대 구간 3.0% | 29,000원 |
| 4,800만원 이하 | 60만원까지 3.7% + 확대 구간 3.0% | 25,200원 |
| 6,000만원 이하 | 70만원까지 3.0% | 21,000원 |
| 6,000만원 초과 ~ 7,500만원 이하 | 기여금 없음 (비과세만) | – |
2025년 1월 납입분부터 기여금 지급한도(월 40~60만원)가 월 70만원까지 확대되었고, 확대된 구간에는 3.0%가 적용됩니다. 이 기준은 2025년 1월 이전에 가입한 사람에게도 소급 적용됩니다(금융위원회 보도자료 2024-12-26).
3년을 못 채우고 해지하면 혜택이 되돌아갑니다
가입일부터 3년이 지나기 전에 해지하면 비과세로 아꼈던 소득세가 추징되고 받은 정부기여금도 회수됩니다(조세특례제한법 제91조의22 제3항). 3년은 상품의 고정금리 기간과 같은 값이지만 우연이 아니라 유지를 붙잡는 장치입니다.
예외가 세 가지 있습니다.
- 특별중도해지 사유 — 사망·해외이주, 퇴직, 사업장 폐업, 천재지변, 장기치료가 필요한 질병, 생애 최초 주택 구입. 이 사유로 해지하면 기여금과 비과세가 그대로 유지됩니다.
- 3년 이상 유지 후 해지 — 비과세는 유지되고 기여금의 60%는 받습니다(2025년 1월 1일 시행).
- 청년미래적금 갈아타기 — 미래적금 가입 목적의 특별중도해지로 옮기면 혜택이 유지됩니다(2025-12-23 신설).
돈이 급할 때 계좌를 깨는 대신, 2년 이상 유지 시 납입 원금의 40% 이내에서 빌릴 수 있는 부분인출 서비스(2025년 하반기 시행)를 먼저 확인해 보세요.
가입 요건 — 마지막 신규 가입은 2025년 12월 31일이었습니다
요건을 모두 충족해도 지금은 신규 가입이 불가능합니다. 아래 표는 기존 가입자의 연 1회 유지심사(개인소득 현행화)에서 기여금이 조정되는 기준이기도 합니다.
| 항목 | 기준 |
|---|---|
| 나이 | 가입일 기준 만 19~34세 (병역 이행 기간 최대 6년 미산입) |
| 개인소득 | 총급여 7,500만원 이하 또는 종합소득 6,300만원 이하. 기여금은 총급여 6,000만원 이하 구간만 |
| 가구소득 | 가구원 수에 따른 기준중위소득 250% 이하 |
| 금융소득 | 직전 3개년 중 1회 이상 금융소득종합과세 대상(금융소득 2,000만원 초과)이 아니어야 함 |
| 신규 가입 | 2025년 12월 31일 마감 (조특법 비과세 일몰) |
소득 기준은 매년 바뀔 수 있습니다. 이 표는 2026년 11월 8일 기준이며, 최종 확인은 서민금융진흥원 청년도약계좌 홈페이지(ylaccount.kinfa.or.kr)나 콜센터(1397 → 3번)에서 하세요.
기존 가입자가 지금 할 수 있는 것
계좌를 그대로 만기까지 굴리는 것 외에 두 갈래가 남아 있습니다.
- 그대로 유지 — 2년 이상 유지하고 800만원 이상을 납입하면 신용평가점수가 5~10점 올라갑니다(NICE·KCB 기준). 3년 고정금리 구간이 끝나기 전에 변동금리 구간(기본 2.3~3.0% + 우대) 대비를 미리 해 두면 좋습니다.
- 청년미래적금으로 갈아타기 — 월 50만원·3년 만기·기여금 6~12%의 후속 상품입니다. 갈아타기 절차(미래적금 가입 → 계좌 개설 → 도약계좌 특별중도해지)로 기존 혜택을 들고 옮길 수 있습니다. 다만 도약계좌를 만기까지 데려가면 미래적금에는 가입할 수 없다는 점이 반대편 저울입니다.
목돈이 생겨 집을 볼 계획이라면 청약 가점 계산기로 지금 몇 점인지 세 보세요. 기여금을 제외한 순수 이자·배당이 연 2,000만원을 넘지 않는 한 연말정산 미리보기에서 다른 공제와 함께 정리할 수 있습니다.
근거: 조세특례제한법 제91조의22(법률 제21223호 일부개정 2025-12-23) · 금융위원회 보도자료 「청년도약계좌 시행 계획」(2023-03-08) · 「'25년 1월부터 청년도약계좌 기여금이 확대됩니다」 (2024-12-26) · 「10월 7일부터 청년미래적금 2차 가입 신청을 받습니다」(2026-10-07) · 서민금융진흥원 청년도약계좌 상품 안내. 수치 확인 시점 2026-11-08.